Финансово-хозяйственная деятельность за 2015г

Государственное казенное учреждение социального обслуживания Псковской области «Центр социального обслуживания Куньинского района» (далее - Учреждение) является получателем средств областного бюджета, отвечает по своим обязательствам, находящимися в распоряжении денежными средствами, имеет самостоятельный баланс, круглую печать со своим наименованием, штампы, бланки, лицевые счета. Учреждение руководствуется в своей деятельности  Конституцией  Российской Федерации, законодательными и иными правовыми актами Российской Федерации, законодательными и иными правовыми актами области, Уставом учреждения. Финансовое обеспечение деятельности учреждения осуществляется за счет средств областного бюджета на основании бюджетной сметы через лицевой счет, открытый в установленном порядке в Отделении по Куньинскому району Управления Федерального Казначейства Псковской области.

В соответствии с Уставом учреждения, утвержденным приказом Главного государственного управления социальной защиты населения Псковской области, от 04.02.2015г. № 38 основная деятельность Центра направлена:

 - на предоставление социальных услуг в соответствии с Перечнем гарантированных социальных услуг, предоставляемых гражданам государственными учреждениями социального обслуживания области, утвержденным постановлением Администрации области от 22.12.2005 № 496, на проведение социальных, профилактических и иных мероприятий.

 - направления деятельности Учреждения, связанные с предоставлением мер социальной поддержки и обеспечением социального обслуживания граждан на территории района.

- проведение профилактической работы с несовершеннолетними и их семьями, обеспечение социального патронажа, сопровождение семей, семей патронатных воспитателей, оказание социальной поддержки безнадзорным детям, организация их временного проживания, оказание правовой, психолого – медико - педагогической помощи, дальнейшее жизнеустройство.

В распоряжении Центра имеется одноэтажное здание, общей площадью  55,4 кв.м. (располагается бухгалтерия Центра), свидетельство о государственной регистрации права на недвижимое имущество от  19.01.2007 серия 60 АЖ 305721, земельный участок общей площадью 745 кв.м., свидетельство о государственной регистрации права от 06.10.2006 серия 60 АЖ 328831 закреплен на праве постоянного (бессрочного пользования).

Кроме этого, с Администрацией Куньинского района заключен договор о безвозмездном пользовании нежилыми помещениями муниципального административного здания, общей площадью  71,9 кв.м. 

С 16.01.2015 года прошла реорганизация Центра в форме присоединения к нему ГКУСО «Социально – реабилитационный центр для несовершеннолетних Куньинского района» (далее Центр для несовершеннолетних). Центр для несовершеннолетних является социальным учреждением, созданным в системе социального обслуживания Псковской области, располагается на территории Куньинского района по адресу: п.Кунья, ул.Дзержинского, д.87а. Имеется здание, закрепленное на праве оперативного управления, площадью 448,3 кв.м., 2 земельных участка площадью 244 кв. м. и 5428 кв. м.

Бюджетная годовая отчетность за 2015 год составлена в соответствии с требованиями:

- Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденной приказом Министерства Финансов Российской Федерации от 28.12.2010г. №191н.

- Рекомендации по заполнению годовой отчетности Главного Государственного управления социальной защиты населения Псковской области.

         Приказом Министерства финансов РФ от 26.08.2015 № 135н внесены изменения в Инструкцию о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденную приказом Министерства финансов РФ от 28.12.201 года №191н.

         В приказы Министерства финансов РФ №157н от 01.12.2010г. и №162н от 06.12.2010г. внесены изменения, соответственно приказами   № 124н от 06.08.2015 и № 127н от 17.08.2015г

Бюджетная отчетность представляется в электронном виде в программе «СВОД-СМАРТ» и на бумажных носителях, подписанные директором и главным бухгалтером Центра.

                                  Раздел 2. Результаты деятельности

Приоритетными направлениями в работе учреждения являются повышение эффективности предоставления социальных услуг, повышение качества и увеличение объема услуг семьям с детьми, а также детям, находящимся в трудной жизненной ситуации, повышение качества и увеличение объема услуг по реабилитации и социальной адаптации инвалидов, улучшение условий труда работников учреждения. На 01.01.2016г. на учете Центре  состоит 69 семьи, находящиеся в социально опасном  положении, в которых воспитываются 154 несовершеннолетних ребенка.

За 12 месяцев 2015г. в Центре оказано 39560 единиц социальных услуг семьям, находящимся в трудной жизненной ситуации - это консультативная помощь, вещевая, помощь в денежном выражении. Выдано 7 свидетельств о предоставлении субсидии на приобретение или строительство жилого помещения ветеранам и инвалидам ВОВ или членам их семей на сумму 8302600 рублей.

Согласно действующему федеральному и региональному законодательству значительное количество категориальных групп населения имеют право на получение различных мер социальной поддержки. На сегодняшний день получателями мер социальной поддержки являются 3378 человек.

В центре для несовершеннолетних организовано 3-х разовое питание. На территории центра находится детская игровая площадка, небольшой огород с теплицей, цветники.

Приём несовершеннолетних в возрасте от 3-х до 18-ти в любое время суток, независимо от наличия у них документов, удостоверяющих личность, на основании ходатайства, их письменных или устных заявлений.

За 2015 год приняты в центр для несовершеннолетних 61 ребенок, возвращены в родные семьи – 32 ребенка. В государственные образовательные учреждения для детей, оставшихся без попечения родителей передан 1 ребенок, в приёмную семью 3 ребенка, 1 ребенок в опекунскую семью. Обратились в учреждение с заявлением родителей 44 ребенка. По  ходатайству органов опеки приняты 8 детей, по акту оперативного дежурного 7 детей. Из числа помещённых детей было выявлено 45 детей, находившихся в трудной жизненной ситуации и 16 в социально опасном положении. За 12 месяцев 2015 года в группу дневного пребывания было помещено 3 воспитанника, а в группу круглосуточного пребывания поступило   58 воспитанников. 10 детей с 09.06.2015г по 29.06.2015г. были направлены в летний лагерь «Ленок».

Работниками центра для несовершеннолетних за 12 месяцев 2015г. оказаны следующие виды социальных услуг: социально-бытовые – 27759; социально-психологические –1520; социально-педагогические – 8958; социально-медицинские – 11496; социально-правовые – 2268; социально-экономические – 320. Итого за 12 месяцев 2015 года оказано 52321 социальных услуг.

За 2015 год план по учреждению по койко-дням составляет  5400, фактически выполнено учреждением  5546 койко-дней, что составило 102,7% от плана. В среднем каждый день были заняты 15,4 коек. Установленные натуральные нормы питания по всем продуктам питания выполнены на 100%, а в выходные дни увеличивалась норма расходов питания на 10% на каждого воспитанника.

Количество штатных единиц на 01.01.2016г. по учреждению составляет 60,00 единиц с месячным фондом заработной платы 681013,00. Фактически в учреждении числится на 01.01.2016г.  91 человек.

      Раздел 3. Анализ отчета об исполнении областного бюджета

Областной бюджет на 2015 год утвержден законом Псковской области от 29.12.2014г. №1475-ОЗ "Об областном бюджете на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов". В таблице №3 формы 0503160 представлены сведения об исполнении текстовых статей закона области  об областном бюджете на 2015 год. Сведения об исполнении бюджета приведены в форме 0503164 , исполнение бюджета составляет 98,49% .

      Раздел 4. Анализ показателей финансовой отчетности областного бюджета.

Расход средств областного бюджета осуществляется с учетом выделенного финансирования в пределах утвержденных лимитов бюджетных обязательств.  

За 12 месяцев 2015 год ассигнования областного бюджета исполнены следующим образом:

          - на меры социальной поддержки –57341621,91

в т. ч. выплата на погребение – 132482,24; ежегодная денежная выплата донорам – 160849,00; ежемесячное пособие на оплату расходов по  ЖКУ – 9865663,09 ; выплата на тв. топливо – 2000433,00 ; субсидии на ЖКУ – 7266149,84; детское пособие – 3703000,00; ЕДВ вет. труда – 3060000,00; ЕДВ труж. тыла – 343500,00; ЕДВ реаб. – 21395,00; ЕДВ вет. труда Псковск. обл. – 1880180,00; ЕДВ мног. семьи – 1479840,00; гос. помощь – 639000,00; возмещение 70% род. платы – 575989,00; инвалидам по военной травме – 7200,00; ежемесячн. пособие род. военн. погибших после 16.01.1995г. – 34980,00;  ежемес. пособие на третьего ребенка – 4667424,00 из них 2764140,00 из фед. бюджета; пособие на ребенка военнослужащего – 59354,28; единовременная выплата на рождение ребенка – 457127,31; по уходу за ребенком – 3715744,29 ;  предоставление материнского капитала – 800000,00; денежное пособие при усыновлении  – 650000,00; чернобыльцам – 26305,78; приемная семья на содержание – 5945581,49; заработная плата приемным семьям – 4753060,85; опека на содержание – 4015181,62; аренда, при первичном трудоустройстве, на рождение ребенка – 89418,82; един. пособие при передаче ребенка на воспитание в семью – 294039,00; по программе – 185000,00; БКС – 11475,00; из резервного фонда разовая мат. помощь ветерану труда на возмещение 50% стоимости путевки – 23161,00.

на почтовыерасходы – 474353,36 ; услуги банка по зачислению субсидий – 3733,94;

- на содержание учреждения –  14718379,41

Кассовый расход за 2015г по заработной плате составил – 8986800,00; начисления – 2487615,29; командировочные расходы, ден. компенсация на спец.одежду – 26200,00; наем жилых помещений при служебных командировках – 2740,00; услуги связи – 149357,23; приобретение конвертов –5082,10; расходы за информац. обеспечение – 89366,00; заправка картриджей, ремонт орг. техники – 43900,00; приобретение запчастей к компьютерной техники – 3050,00; транспортные услуги – 1200,00; расходы на комммун. услуги –  350100,00; работы и услуги по 225ст. – 155932,40; работы и услуги по 226ст. – 112415,04; расходы на бензин, автозапчасти, канц. товары, продукты питания – 1521560,00; налог на имущество, земельный налог 290ст.  – 21122,50; плата за негат. окр. ср., пени  – 25435,31; выплата на пожары – 14000,00; выходное пособие при сокращении – 236008,54; ежемесячная выплата за ЖКУ соц. работникам – 426495,00; приобретение основных средств – 60000,00 (кровати 12шт, шкафы – 6шт, стенка для спортинвентаря – 1шт, стеллаж напольный – 1шт.).

В течение 12 месяцев 2015 года получена натуральная благотворительная помощь от юридических и физических лиц на общую сумму 718919,72: от населения на сумму 135277,78; с Псковского областного отделения  Российского детского фонда на сумму 480915,94; от молодежного движения «На гребне волны» на сумму 46226,00; Областной центр семьи передал 3 ноутбука на сумму 51300,00, от ЗАО «ЗЭТО» на сумму 5200,00. Данные в денежном эквиваленте отражены в форме № 0503125.

Для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств действует лицевой счет № 05572003020. В течение 12 месяцев 2015г. на счет поступили денежные средства в сумме 66121,13 во временное распоряжение, что составляет 5 % от государственных контрактов. На 01.01.2016г. на лицевом счете № 05572003020 образовался остаток денежных средств в сумме 18443,00. Остаток образовался на 01.01.2016г., в связи с обеспечением исполнения государственных контрактов на 1 квартал 2016г. Сведения об остатке денежных средств на счете получателя средств бюджета отражены в ф.0503178СВ.

На лицевой счет № 04572003020 (Администратор доходов бюджета) за 2015г. направлены денежные средства в сумме 262173,50, в том числе излишки по продуктам питания за 2014год, согласно акта проверки в сумме 222,19. Остатка на конец года на счете нет.

По состоянию на 01 января 2016 года по учреждению имеется кредиторская задолженность в сумме 1451868,53 (в том числе на содержание учреждения 1014679,31, на меры соц. поддержки 437189,22). Расшифровка по номерам счета бюджетного учета : 1.208.00.000 - 4697,52; 1.302.00.000 – 1091095,23; 1.303.00.000 – 356075,78. Кредиторская задолженность образовалась в связи с неполным финансированием по основной заявке.

По состоянию на 01 января 2016 года по учреждению имеется дебиторская задолженность на меры социальной поддержки в сумме 298400,25 (206.21.000 – 7675,83; 206.62.000 – 290724,42). Дебиторская задолженность образовалась, в связи с неполной выплатой денежных средств на предоставление мер социальной поддержки в отделениях УФПС «Почта России».

                              Раздел 5. Прочие вопросы деятельности

            Бюджетный учет в Учреждении осуществляется в соответствии с инструкцией по бюджетному учету, утвержденной приказом Министерства финансов РФ от 01.12.2010г. №157, Приказ Министерства финансов РФ от 15.12.2010 №173н, Приказ Министерства финансов РФ от 06.12.2010 №162н использованием программы "1С: Бухгалтерия", "1С:Зарплата+Кадры",  "Информационные технологии КЕЙСИСТЕМС». Данные об использовании информационных технологий отражены в форме 0503177.

В течение 12 месяцев 2015 года в учреждении проводились следующие проверки:

12.02.2015 и 17.03.2015 Управлением Роспотребнадзора с целью предупреждения нарушений, возникновения и распространения инфекционных заболеваний, массовых инфекций заболеваний (отравлений) людей. Взятие проб готовых блюд и смывы. Нарушения не выявлены.

16.02.2015 Плановая выездная проверка Управлением Роспотребнадзора. Выявлены нарушения: обеспечить проведение ремонта, реконструкции прачечной, медицинского блока, проведение ремонта поверхностей стен, потолка, пола, обеспечить хозяйственную зону водонепроницаемой площадкой для контейнеров. Срок исполнения 01.08.2017г. Хозяйственная зона водонепроницаемой площадкой для контейнеров обеспечена в срок.

С 19.01.2015 по 30.01.2015г. проводилась комплексная документальная ревизия финансово- хозяйственной деятельности государственного казенного учреждения социального обслуживания Псковской области «Социально – реабилитационный центр для несовершеннолетних Куньинского района». Выявленные нарушения и недостатки  по акту от 04.02.2015 устранены.

03.04.2015г. проводилась проверка Управлением Пенсионного фонда РФ с целью контроля правильности исчисления, полноты и своевременности уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, страховых взносов на обязательное медицинское страхование в ФОМС – в Центре для несовершеннолетних Куньинского района. Начислены пени, штрафы, недоимка. Нарушения устранены частично.

С 26.03.2015 по 30.03.2015 проведена проверка Фондом социального страхования РФ правильности исчисления, полноты и своевременности уплаты страховых взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством в Фонд социального страхования РФ плательщиком страховых взносов ГКУСО «Социально - реабилитационный центр для несовершеннолетних Куньинского района». Начислены пени, штрафы, недоимка. Нарушения устранены.

Внеплановая проверка  21.12.2015г. по исполнению законодательства при диспансеризации детей – сирот. Составлено предписание об устранении нарушений законодательства при диспансеризации несовершеннолетних от 21.12.2015 № 02-24-2015. Нарушения устранены.

Проведена внеплановая проверка 18.12.2015 исполнения пожарного режима в учреждении. Нарушений не выявлено.

В состав бюджетной годовой отчетности за 2015 год не включены формы: сведения о целевых иностранных кредитах (0503167), сведения о финансовых вложениях получателя средств, администратора источников финансирования дефицита бюджета (0503171), сведения о государственном (муниципальном) долге, предоставленных бюджетных кредитах (0503172), сведения по ущербу имущества, хищениях денежных средств и материальных ценностей (0503176), сведения об исполнении судебных решений по денежным обязательствам бюджета (0503296) в связи с отсутствием числовых показателей.